Налог в израиле 2018

Налоги в Израиле для репатриантов и иностранцев

Налог в израиле 2018

  1. Физические лица обязаны перечислять государству 10-50% от дохода в зависимости от уровня обеспеченности.
  2. Юридические лица облагаются пошлиной по ставке 24%.
  3. Прирост капитала включен в налоговую базу.
  4. Размер НДС – 18%.
  5. Государственных пошлин нет.

В стране подразумевается оплата пошлин местными жителями и нерезидентами, то есть людьми, проживающими в пределах границ территории от 183 дней в году. НДФЛ распространяется не только на наемных работников, но и владельцев частных предпринимательств.

Средняя ставка сбора составляет 40%. Расчет производится по прогрессивной квоте и напрямую зависит от уровня дохода плательщика. Государство определило 7 ступеней годовой прибыли контрагентов и ввело для каждой свою налоговую ставку.

Минимальный размер пошлины равен 10%, при превышении порога зарплаты он увеличивается до 14%, 21%, 30%, 34%, 48%. Самые зажиточные обязаны перечислять 50% собственного дохода в казну Обетованной. Если наемный работник получает более 14000 шекелей в год, к его размеру квоты прибавляется еще 1%.

Подробнее о размерах заработной платы на каждой ступени можно уточнить у специалистов нашей компании.

Чаще всего перевод налога с зарплаты в Израиле в госслужбу производится работодателем. Заполнение декларации необходимо только тем гражданам, чей доход превышает 590 тысяч шекелей за год. Также заполнение и передача документа нужна для тех, кто имеет несколько рабочих мест на разных предприятиях.

Пошлина на прибыль для юридических лиц

Все местные и иностранные компании облагаются сборами по фиксированной ставке независимо от организационно-правовой формы.

К облагаемой базе относится прибыль, полученная от предпринимательской деятельности на территории республики, дивиденды, прирост капитала, роялти и прочие. Государство постоянно вносит изменение в законодательство, позаимствованное у Британии в 1948 году.

За последние 14 лет уровень сбора снижен на 13% и на текущий момент составляет 24%. В дальнейшем планируется поддержка данной тенденции.

  1. Взысканию пошлин подлежат все иностранные представительства фирм.
  2. Сбор взимается со всей прибыли, однако у владельцев организаций есть возможность на вычет основных расходов из налоговой базы.
  3. При обложении партнерства побор отчисляется после распределения прибыли. Ставка для каждого участника коммерческого союза составляет 15%. Исключение применимо к случаям, где фигурирует соглашение о пресечении двойного налогообложения.
  4. При получении предприятием процентов и дивидендов от компании-нерезидента применяется ставка 25%. Снижение квоты возможно при наличии у Израиля договора об отсутствии двойного налогообложения с юрисдикцией источника дивидендов.

Законодательство страны разрешает организацию 4 видов предприятий. Для каждой правовой формы существуют свои привилегии и нюансы.

  1. ООО. Состоят из акционеров численностью не более 50 человек. Им запрещено продавать собственные акции, допускается только перераспределение. LTD обязаны ежегодно подавать декларации с учетом всех полученных доходов, финансовые документы при этом не требуются.
  2. АО. Состоят из акционеров численностью не менее 7 человек, размещение акций на бирже разрешено после одобрения уполномоченных органов. На предприятии должен быть один директор-резидент. Ежегодная налоговая и финансовая отчетность обязательна.
  3. Партнерства. Могут включать от 2 до 20 человек из числа резидентов страны. Каждый участник облагается по ставке 15%, при высоком уровне дохода возможно создание прогрессивной квоты, которая объединит НДФЛ с налогом на коммерческую прибыль.
  4. Trust Owned Vehicle (некоммерческая организация). Компания, занятая хозяйственной деятельностью. Обязательно регистрируется внутри страны. Часто все доходы, полученные фирмой, уходят на ее развитие, что не облагается пошлинами. Также сбор не взимается от прибыли, полученной от филиалов в других странах, и прочих доходов в качестве дивидендов или процентов.

Какую форму бизнеса выбрать и как это повлияет на его дальнейшее развитие уточняйте на консультации у экспертов нашей компании.

Возврат налога НДС в Израиле

Возможность предоставляется только для туристов и граждан, не являющихся налоговыми резидентами (иностранцев, проводящих в стране менее 182 дней в году).

Налог на товары и услуги в государстве составляет 18%, в отличие от республик ЕС данная юрисдикция обещает полный возврат налога в Израиле как для беженцев, так и для рядового населения.

Для получения обратно указанной ставки НДС следует знать некоторые нюансы:

  1. Процедура возможна для всех иностранных посетителей. Если турист является гражданином РФ, то для получения отката ему нужно предъявить квитанцию из магазина, у которого есть подписанное соглашение с Россией о возврате сбора на добавочную стоимость. Таких точек много.
  2. Получение денег назад доступно только при покупке на сумме более 400 шекелей.
  3. При приобретении табачной продукции и алкоголя возврат не предусматривается за исключением случаев, когда покупатель сможет доказать, что товар взят не для личного использования.
  4. Чем выше сумма покупки, тем ниже уровень возврата пошлины.
  5. Отдача осуществляется только магазинами с табличкой Tax Refund. Процедура производится на основании квитанции и специального бланка возврата.

Туристы часто интересуются вопросом наличия НДС в Израиле при бронировании отеля. Данный сбор равен 17% от стоимости номера.

Для граждан страны пошлина уже включена в цену, для нерезидентов существует особая система: на таможенных пунктах аэропортов иностранцам не всегда ставят штампы в паспорта. Если у вас нет отметки, то 17% придется оплатить сверху стоимости брони.

В противном случае вы будете должны только ту сумму, что была указана при бронировании. О постановке печати можно попросить проверяющего служащего таможни.

Прочие виды пошлин юрисдикции

  1. Налог на недвижимость в Израиле. При приобретении жилья сумма отчисления зависит от его стоимости, если цена сделки превышает1 миллион долларов, государству нужно отдать 10%. То же касается покупки земельных участков.

    За владение недвижимым имуществом введен муниципальный сбор, который перечисляется ежемесячно и зависит от площади, типа и местоположения объекта. Минимальная сумма взноса – 200 шекелей.

  2. Сбор на телевизор. Был предусмотрен для всех в размере 379 шекелей в год.

    Пенсионеры могли пользоваться телекоммуникационными услугами бесплатно. Пошлина отменена в 2015 году.

  3. Отчисления на наследство не предусмотрены, как и взыскания при дарении или передаче прав собственности.

При желании продать недвижимый объект, расположенный в стране, стоит учитывать, что операция облагается сбором на прирост капитала. Возможно начисление дополнительной ставки в случае, если продавец имеет в собственности два или более объектов.

Источник: https://UraFinance.com/blog/nalogooblozhenie/nalogi-v-izraile/

Средняя зарплата в Израиле, которая покажется нам сказкой

Налог в израиле 2018

Израиль – динамично развивающаяся страна с превосходными экономическими возможностями, богатой культурой и курортным климатом. Тех, кто решил искать работу в этом государстве, ждёт не только высокая зарплата, но и соответствующие требования.

Экономическая ситуация и доходы населения на сегодняшний день

Экономика характеризуется как рыночная, но большое влияние на неё оказывает государство. В стране высокими темпами развиваются как промышленность, так и сельское хозяйство. Сейчас регион входит в десятку мировых лидеров по ВВП на каждого гражданина.

Стратегически важными отраслями можно назвать фармацевтику, металлургию, машиностроение. Лидирующие позиции страна удерживает в области обработки алмазов, водо— и электроснабжении, перегонке нефти. В сфере услуг доминирует туристическая отрасль.

Всё перечисленное ведёт к постоянному улучшению уровня жизни населения государства. По данным центрального бюро статистики, в переводе на рубли средняя зарплата в Израиле до вычета налоговых взносов сейчас составляет 158 256.

Заработная плата в месяц по профессиям в 2019 году

Поскольку Израиль является страной с прогрессирующей экономикой, зарплаты в различных отраслях постоянно увеличиваются. В цене хороший уровень образования и соответствующая квалификация. Удовлетворяющие таким требованиям работники получают при прочих равных более высокие оклады, нежели люди «с улицы».

ПрофессияЗаработная плата, USD/месяц
Врач2500–4500
Медсестра, ординатор, санитарот 1400
Юристот 3315
Няня, сиделка, горничная, официантка1400– 500
Учитель2000
Строитель, сварщик, электрик, грузчик и другие рабочие специальности1500–3000
Гидоколо 5000
Инженер4800
Программист5000
Полицейский, пожарный, военнослужащий2800
Продавцы2000
Бухгалтер3300

Минимальная

Минимальный заработок, на который могут претендовать работники, зависит от следующих критериев:

  • Возраст сотрудника (младше или старше 18-и лет).
  • Форма оплаты (почасовая или ежемесячная).

Совершеннолетним работникам не платят менее 5000 шекелей по закону. Подростки получают такие проценты от оклада совершеннолетних коллег:

  • до 16 лет – 70 шекелей;
  • до 17 лет – 75 шекелей;
  • до 18 лет – 83 шекеля.

За соблюдением требований законодательства следит исполнительный блок министерства экономики.

Средняя

Средний доход равняется около 10 000 ILS в месяц «грязными». Но это «средняя температура по больнице». Каждая из сфер деятельности имеет индивидуальные особенности развития. При этом заработок стабильно повышается из года в год у большинства работающих израильтян. Особенно это касается благосостояния людей, занятых в добывающей промышленности.

Менее всего среди высококвалифицированных сотрудников ценятся учителя. У них относительно невысокие зарплаты, и растут они довольно медленно. Это часто приводит к забастовкам в начале учебного года.

Средняя стартовая зарплата (в том числе для иностранцев)

Трудовой мигрант должен быть готов к тому, что ему предложат место с окладом, несколько меньшим минимального. Стартовые доходы «гастарбайтеров» начинаются с отметки 4000 шекелей.

Поскольку израильские работодатели ценят квалифицированные кадры, немаловажную роль в формировании заработной платы каждого сотрудника играет его личный стаж на той или иной должности.

Например, «разбег» в зарплатах врачей на старте карьеры (в ординатуре) и по приобретению необходимой квалификации составляет около 2000 USD.

Чем выше требуется квалификация, тем больше будет разница между стартовой и «базовой» заработной платой.

Если трудовой мигрант обладает хорошим образованием и стажем на родине, он может претендовать на большую зарплату в исходной точке карьеры в Израиле. Но каждый случай индивидуален, и стопроцентных гарантий относительно учёта прежнего опыта дать невозможно. В целом, сотрудник, подходящий требованиям работодателя, может рассчитывать на ту же зарплату, что и израильтянин.

Максимальная

Размер оклада в национальных энергетических компаниях (это наиболее прибыльная сфера деятельности) может составить 6185 единиц валюты США ежемесячно. В целом же по стране, сложно проанализировать возможные максимальные доходы в зависимости от направления деятельности.

В условиях рыночной экономики «верхняя планка» заработка часто размыта, а критерии сводятся к способности много трудиться, совершенствовать свои знания и умения, вести бизнес, понимать актуальные тенденции рынка.

Оплата труда по городам и регионам

Если говорить об усреднённом месячном заработке в регионах, сейчас суммы в шекелях таковы:

  • Акко — 8051;
  • Ашдод — 9347;
  • Ашкелон — 9032;
  • Беэр-Шева — 9683;
  • Голанские высоты — 7403;
  • Иерусалим — 8558;
  • Иудея и Самария — 8334;
  • район Кинерета — 7271;
  • Петах-Тиква — 11 315;
  • Рамле — 8166;
  • Реховот — 11 729;
  • Тель-Авив — 12 547;
  • Хадера — 9662;
  • Хайфа — 11 192;
  • Цфат — 7324.

Налоги с зарплаты

Все вышеперечисленные доходы указаны до вычета налогов. Таковых в Израиле несколько, и сумма их бывает достаточно высока.

Подоходный налог

Подоходный налог считается прогрессивным, вырастая от 10 до 50% в зависимости от размера заработной платы. Для граждан Израиля действует льготная система налогообложения.

Максимальные цифры приведены в таблице.

З/п в шекеляхСтавка
до 522010%
5221 – 892014%
8921 – 13 86021%
13 861 – 19 80031%
19 801 – 41 41034%
41 411 – 66 96048%
66 961 и выше50%

Социальные взносы и прочие налоги

Взносы на соц— и медстрахование составляют примерно 12% от дохода. Также действуют выплаты в пенсионный фонд (не менее 2,5% от з/п).

От «грязной» зарплаты «на руки» остаётся 75%, и это максимум. Обычно налогообложение «съедает» около половины заработка.

Налогом облагается покупка недвижимости, если в роли продавца выступает не застройщик. Сумма сбора доходит до 10% при стоимости объекта свыше 1 млн долларов США. Взнос на недвижимость в собственности назначается муниципалитетом. Начальная ставка – 200 шекелей ежемесячно. Дарение и передача квартиры в собственность налогом не облагаются.

От уплаты НДС, составляющего 18%, освобождаются только туристы. Сумма сбора за доходы с имущества составляет 35%, налог на капитал – 45%. Налог на приобретение автомобиля, по разным данным, может доходить до 125% от стоимости машины.

Налог на здравоохранение чаще всего оплачивается работодателем. Для безработного он может составить примерно 100 шекелей в месяц.

Соотношение зарплаты и расходов на жизнь

Арендовать квартиру в центре города обойдётся в 500 USD в месяц. Плата за электричество равна примерно половине этой суммы, но экономные граждане платят где-то 50. Ещё 15 USD нужно отдать за коммунальные услуги, по 20 – расходы на воду и телефонию. Отдельно оплачивается уборка территории и лифтовое обслуживание, кабельное телевидение приблизительно 30 долларов США.

Медицина здесь платная, но точно ответить, сколько стоит «поболеть» в Израиле, нельзя. Страховой сбор оплачивают в больничную кассу, сумма его зависит от набора услуг и возраста страхуемого. Колебаться она может от нескольких десятков до сотен долларов.

Дорогим удовольствием в Израиле является не только личный автомобиль, но и пользование общественным транспортом. Например, стоимость проезда на автобусе или трамвае в Тель-Авиве на 1,5 часа составляет порядка 100 рублей в пересчёте на российскую валюту. Дневной абонемент обойдётся в 200 с лишним рублей.

Стоимость 20-минутной поездки на такси составит 1300 рублей.

Уровень безработицы и перспективы мигрантов

В 2019 году, по оценкам экспертов, уровень безработицы упал до очень низкого уровня. Сейчас он составляет 4%. Меньше безработных было только в 1979 году (2,4%).

Для мигрантов открыты пути в сельское хозяйство (ежемесячная заработная плата до 2000 USD). Вакансии охранников, сиделок, сотрудников общепита тоже часто закрываются за счет иммигрантов.

Нелегалов среди последних больше в 5–10 раз, но и зарабатывают они меньше.

Израиль – привлекательная страна для трудовых мигрантов. Но чтобы жить здесь действительно хорошо, нужно иметь стаж, квалификацию, диплом. То что опыт на родине приезжих часто бывает учтён, внушает определённый оптимизм.

Источник: https://migrantvisa.ru/zarplata/srednjaja-zarplata-v-izraile/

Налоги в Израиле

Налог в израиле 2018

Израиль является одной из самых благополучных и интенсивно развивающихся стран. Налогообложение в этой стране постоянно изменяется и совершенствуется. И нет ничего странного в том, что людей, желающих иммигрировать, волнует система обложения налогами. Особого внимания гипотетических иммигрантов удостоился подоходный налог.

Общая информация

Израильское налогообложение было сформировано на основе английского налогового законодательства. Оно было взято за основу властями израильского государства в 1948 году. С этих пор налоговая система претерпевает периодические реформы. Это способствует её усовершенствованию.

Всего на территории Земли Обетованной проживает две категории налогоплательщиков. Это лица, являющиеся владельцами предприятий и сотрудники израильских фирм, работающие по найму.

Заполнение налоговой декларации

Заполнение налоговых деклараций актуально для тех граждан израильского государства, которые имеют солидный годовой доход, превышающий 590 тысяч шекелей. Кроме того, подать налоговую декларацию обязуются лица, трудящиеся в Израиле на нескольких предприятиях.

Повышение подоходного налога

Подоходный налог на иврите именуется мас-ахнаса. Он актуален для налоговых резидентов. К налоговым резидентам следует отнести наёмных трудящихся и владельцев частных предприятий. Платить этот налог должны лица, легально находящиеся на территории этого государства на протяжении 183 дней в течение 12 месяцев.

Расчет налога в Израиле

Если гражданин израильского государства получает заработную плату больше 14 тыс. шекелей, то подоходный налог повышается для него на 1%.

Увеличение подоходного налога привело к небольшому снижению израильской зарплаты. После длительного и достаточно бурного обсуждения, власти израильского государство приняли решение относительно так называемых шести налоговых ступеней:

  1. Ставка для 1-й ступени – 10 процентов.
  2. Для 2-й ступени – 14%.
  3. Для 3-й – 21%.
  4. Для 4-й – 30-31%.
  5. Для 5-й – 33-34%.
  6. Для 6-й – 48%.

Ставка в 50% актуальна только для очень обеспеченных израильских граждан. Средняя ставка подоходного налога сегодня составляет 40%.

Информация для владельцев недвижимости

Многие россияне имеют на израильской территории собственную недвижимость. Некоторые полагают, что приобретение недвижимого имущества будет основой для приобретения израильского гражданства. Во избежание недоразумений, гипотетические иммигранты должны знать всё о налогах на недвижимость.

Приобретение квартиры или дома

Если человек планирует приобрести недвижимость на территории Израиля, то он должен знать, что налоговая ставка в этом случае зависит от стоимости квартиры или дома. Если объект недвижимости стоит выше 1-го млн. долларов, то налоговая ставка достигает 10%.

Если продавцом недвижимости является застройщик, имеющий на руках лицензию, то налог взиматься не может.

Информация для владельцев квартиры или дома

В израильском государстве нет единого налога на недвижимость. Вместо него владельцы квартиры или дома обязуются выплачивать муниципальный налог. Ставка этого налога имеет зависимость от того, где именно находится жильё. Не меньшее значение имеет площадь квартиры или дома. Начальная ставка составляет не более 200 шекелей в 30 дней.

Налоги на дарение недвижимости, как и на передачу квартиры или дома по наследству отсутствуют.

Информация для продавцов квартиры или дома

Налоги на прибавление капитальной стоимости при продаже недвижимого имущества обязуется оплачивать только продавец. Согласно последним поправкам в израильском законодательстве, актуальными стали достаточно сложные формулы налогообложения.

Согласно новым формулам, которые начали действовать в 2014 году, размер налога напрямую зависит от числа имеющихся у продавца объектов недвижимости.

Также имеет значение дата приобретения выставленного на продажу имущества. Относительно других факторов продавцу нужно поинтересоваться у представителей соответствующей инстанции.

Возвращение налога

Туристам, желающим посетить Израиль необходимо знать о существовании некоторых тонкостей. Это позволит им остаться в выигрыше даже в самой сложной ситуации.

Как и в некоторых других странах, в израильском государстве введён налог на покупку, который определяется как НДС. На сегодняшний момент он составляет около 18%.

Правила возврата НДС для туристов

Когда иностранное лицо покидает Израиль, власти страны обязуются осуществить возврат этого налога. Это актуально только для туристов, то есть, тех, кто автоматически освобождён от этого налога.

О чём следует помнить

Для того чтобы осуществить возврат, турист обязан помнить о существовании некоторых тонкостей. Так, возврат может быть осуществлён, если минимальная сумма составляет 400 шекелей. Эта сумма может быть возвращена только тогда, когда турист предъявляет квитанцию из магазина, владельцы которого своевременно подписали с РФ договор. То есть, котируется далеко не каждая квитанция.

«Точек», связанных с Россией соответствующим договором, на территории израильского государства немало. Но далеко не все популярны у туристов. Поэтому если турист желает получить возврат налога, он обязуется проверить факт подписания контракта.

Возврат налогов на табачную и алкогольную продукцию не предусматривается. Не осуществляется возврат налогов и в том случае, если вещь была приобретена не для собственного пользования. Это же касается вещей, запрещённых к вывозу из израильского государства.

Такая табличка на торговой точке гарантирует вам возврат НДС

Есть и ещё одна тонкость. Так, процент возврата уменьшается в зависимости от роста стоимости покупки. Если цена приобретения высока, то процент возврата, наоборот, снижается. Более подробную информацию об этом туристы могут получить в аэропорту  Бен-Гурион.

Что нужно предпринять

Если турист желает вернуть налог, он должен обратить пристальное внимание на вывеску магазина. На ней должно быть указано Tax Refund. Кроме того, владелец должен предоставить официальный подтверждающий документ.

Помимо квитанции, турист должен попросить предоставить ему бланк, являющийся основой для возвращения НДС.

Форма бланка для возврата налога

Рассчитывать на возвращение НДС можно:

  • в терминалах аэропорта Бен-Гурион;
  • в маринах Ашкелона и Герцли;
  • в портах Хайфы, Ашдода и Эйлата.

Также на возвращение НДС можно рассчитывать на КПП Таба, Овда и Арава.

Заключение

При изучении магазинных вывесок следует быть максимально внимательным. Некоторые из них гласят о том, что турист может рассчитывать не на возврат, но на существенную скидку.

Источник: https://VisaSam.ru/emigration/europe-emigration/nalogi-v-izraile.html

Какие налоги в Израиле в 2019 году

Налог в израиле 2018

Израиль – динамично развивающаяся страна с превосходными экономическими возможностями, богатой культурой и курортным климатом. Тех, кто решил искать работу в этом государстве, ждёт не только высокая зарплата, но и соответствующие требования.

Налоговая система Израиля

Исторически налоговая система Израиля сформировалась на принципах британской модели налогообложения.

Здесь утверждены довольно высокие налоги, иногда совокупно превышающие 50 процентов от налоговой базы. Тем не менее уплата налогов считается долгом каждого израильтянина.

К тому же для репатриантов, которых в Израиле большинство, предусмотрены обширные налоговые послабления, о которых расскажем ниже.

Если в 2019 году человек не отвечает указанным критериям, но желает приобрести резиденство и платить “мас ахнаса” (НДФЛ) в Израиле, государство позволяет ему оспорить количественный и применить качественный критерий – центр жизни. В этом случае проверяются родственные связи, местонахождение личного имущества плательщика налогов, география экономических интересов и так далее.

Какие налоги в стране

Всего на территории Земли Обетованной проживает две категории налогоплательщиков. Это лица, являющиеся владельцами предприятий и сотрудники израильских фирм, работающие по найму.

Для юридических лиц

Компании также являются плательщиками налогов. Виды налогов, уплачиваемые предприятиями, зависят от вида их деятельности. Рассмотрим самые распространенные.

Вид налогаСтавкаПримечание
Налог на прибыль организации0.23В отношении участников партнерств применяется льготная налоговая ставка, которая составляет 15 % от суммы прибыли каждого партнера.
НДС0.17Для отдельных сфер деятельности ставка НДС в Израиле может быть изменена, например, для недвижимости и туризма.
Налог на куплю-продажу земли0.0251,2 % взимается за приобретение строений на земле
Страховые взносы0.125Уплачиваются на зарплату сотрудника в качестве пенсионного взноса

С компаний, занятых в сельском хозяйстве, налоги не взимаются.

Информация для обладателей недвижимости

Многие россияне имеют на израильской территории собственную недвижимость. Некоторые полагают, что приобретение недвижимого имущества будет основой для приобретения израильского гражданства. Во избежание недоразумений, гипотетические иммигранты должны знать всё о налогах на недвижимость.

Приобретение квартиры

Если человек планирует приобрести недвижимость на территории Израиля, то он должен знать, что налоговая ставка в этом случае зависит от стоимости квартиры или дома. Если объект недвижимости стоит выше 1-го млн. долларов, то налоговая ставка достигает 10%. Если продавцом недвижимости является застройщик, имеющий на руках лицензию, то налог взиматься не может.

Владельцам квартиры

В израильском государстве нет единого налога на недвижимость. Вместо него владельцы квартиры или дома обязуются выплачивать муниципальный налог.

Ставка этого налога имеет зависимость от того, где именно находится жильё. Не меньшее значение имеет площадь квартиры или дома. Начальная ставка составляет не более 200 шекелей в 30 дней.

Налоги на дарение недвижимости, как и на передачу квартиры или дома по наследству отсутствуют.

Для продавцов домов

Налоги на прибавление капитальной стоимости при продаже недвижимого имущества обязуется оплачивать только продавец. Согласно последним поправкам в израильском законодательстве, актуальными стали достаточно сложные формулы налогообложения.

Согласно новым формулам, которые начали действовать в 2014 году, размер налога напрямую зависит от числа имеющихся у продавца объектов недвижимости.

Процедура уплаты налогов

Большинство жителей Израиля, являющихся наемными работниками, не обязаны платить подоходный налог самостоятельно: если речь идет о зарплате, их налоговыми агентами являются работодатели или иные лица, выплачивающие им постоянный доход. Они удерживают сумму налога и ежемесячно каждое 15-е число перечисляют ее в казну. Для лиц, работающих не по найму, подоходный налог рассчитывается исходя из годового дохода, утвержденного налоговиками по поданной декларации.

Уплата налога производится только после окончания налогового периода, с учетом произведенных ежемесячных авансовых платежей.

Произвести оплату разрешается в том числе онлайн. Если впоследствии окажется, что гражданин переплатил, налоговое ведомство возвратит часть денег.

Подача декларации

Все плательщики подоходного налога обязаны представлять в налоговую службу годовую декларацию об НДФЛ по установленной форме. Найти нужную форму и отправить отчет поможет официальный сайт налоговой службы в Израиле. От обязанности подавать декларацию освобождаются все, чей трудовой доход в год ниже, чем 643 тыс. шекелей.

Все декларанты обязаны представить свои отчеты до 30 апреля года, следующего за отчетным:

  1. Годовой отчет представляется по форме 1301 в электронном виде.
  2. Для его заполнения можно использовать подсказки на сайте.
  3. На основе введенных данных будет рассчитан налог.
  4. После этого декларация распечатывается и передается налоговому эксперту вместе с документами и приложениями.
  5. После окончательной проверки налоговым органом декларант осуществляет доплату налога (при необходимости).

Возврат налога иностранным гражданам

Туристам, желающим посетить Израиль необходимо знать о существовании некоторых тонкостей. Это позволит им остаться в выигрыше даже в самой сложной ситуации.

Когда иностранное лицо покидает Израиль, власти страны обязуются осуществить возврат этого налога. Это актуально только для туристов, то есть, тех, кто автоматически освобождён от этого налога.

Ответственность за уклонение от уплаты

Налоговые правонарушения строго наказываются в Израиле. Например, нарушение налоговой отчетности влечет штраф в 1 млн шекелей. Неуплата налогов в размере 1 млн шекелей за год или 2,5 млн шекелей за 4 года признается преступлением, за которое можно получить до 10 лет тюрьмы.

Налогообложение новых граждан Израиля

Налог в израиле 2018

Израильская налоговая система основывается на принципе резидентства, устанавливающего для граждан приоритетность в уплате налогов. Основным правовым актом налоговой сферы Израиля является закон “О налогообложении”. Население государства делится на 10 категорий покупательной способности, среди которых только частные предпринимателям и наемные работники подлежат налогообложению.

Правительство Израиля стремится усовершенствовать налоговую систему и проводит реформы. Одна из последних, предложенная Министерством абсорбции и Налоговым управлением, коснулась репатриантов. Согласно изменениям в законе, новые граждане Израиля получили ряд существенных налоговых льгот.

Налоговая реформа для репатриантов

Для прошедших алию граждан предусмотрено право на льготы в налогообложении на протяжении первых 10 лет проживания в Израиле.

Реформа относится также к израильтянам, вернувшимся на родину после длительного пребывания за рубежом.

Принятые поправки к законодательству увеличивают перечень налоговых привилегий и существенно упрощают процесс подачи отчетности. Репатриантам предоставляются следующие льготы:

  • Право получения дохода от зарубежных предприятий без уплаты подоходного налога в Израиле
  • Отсутствие налогообложения на прибыль, получаемой в виде пенсионных выплат
  • Отсутствие требований к подаче налоговой декларации на протяжении 10 лет
  • Частичное освобождение от подоходного налога (мас ахнаса) для работающих в размере льготных единиц* (некудот зикуй) в течение 3,5 лет с момента получения статуса репатрианта
  • Скидки при уплате муниципального налога (арнона) на 1 год
  • Отсутствие необходимости уплаты налога на доход от валютных сбережений в течение 20 лет

Величина льготной налоговой единицы составляет 50 евро в месяц. В течение 1,5 года субсидия репатрианта равняется 3-м льготным единицам (150 евро). В последующие 2 года сокращается до 1 единицы. Некудот зикуй активируются после подачи репатриантом в налоговое управление соответствующей формы.

От налоговой пошлины освобождаются все категории доходов, получаемые за рубежом, – зарплата, прибыль от бизнеса, дивидендов, сдачи имущества в аренду или продажи.

Срок предоставления льготы начинается в момент прибытия репатрианта в Израиль.

Департамент поддержки деловой инициативы предоставляет прошедшим алию гражданам всестороннюю консультативную поддержку по вопросам налогообложения, развития и создания предприятий на израильской территории.

Подоходный налог в Израиле

Налогообложение Израиля предусматривает начисление подоходного налога по прогрессивной шкале. Чем больше доход израильского гражданина, тем выше процентная ставка взимаемой пошлины. Минимальный подоходный налог в Израиле составляет 10% и соответствует доходу менее 1540 евро.

В соответствии с уровнем прибыли пошлина может достигать 50%. Израильтянин приобретает статус налогоплательщика по достижении 16 лет. Каждый гражданин имеет право получить субсидию в размере 2,25 льготной единицы.

Для репатриантов гражданские субсидии суммируются со льготами, предоставляемыми Министерством абсорбции.

Ступени подоходного налога, установленные на 2017 год

Доход Налоговая ставка
Менее 1540 евро10%
1540 – 1928 евро14%
1928 – 3182 евро20%
3182 – 4606 евро31%
4606 – 9633 евро35%
Более 9634 евро47%

Каждый год ступени подоходного налога в Израиле пересчитываются в соответствии с экономической ситуацией. Раз в 5 лет проводится исследование потребительской корзины и определяется прожиточный минимум. У каждого гражданина Израиля есть возможность подать заявление на перерасчет подоходного налога по новейшим ставкам. Пошлина взимается как с физических, так и с юридических лиц. Предприятия подают отчеты в конце года и облагаются налогом, рассчитанным исходя из суммы чистого дохода.

Налогообложение бизнеса в Израиле

Каждая компания, ведущая предпринимательскую деятельность на израильской территории, обязана раз в год предоставлять полный отчет о налогах. Документы подаются в Налоговую инспекцию и Ведомство национального страхования ежегодно до конца апреля. Расходы компании, связанные с ведением предпринимательской деятельности, вычитаются из общей суммы налога, которую требуется оплатить.

Вместе с подоходным налогом все предприятия Израиля платят НДС. Процентная ставка налога на добавленную стоимость для всех компаний составляет 17%, за исключением сфер недвижимости, туризма и банковского дела.

Приобретение земельного участка под строительство облагается налогом в размере 2,5% от стоимости постройки. На приобретение земли для агротехнической деятельности пошлина не предусмотрена.

Налог на дивиденды составляет от 25 до 32% и может быть снижен до 15%, если деятельность компании подпадает под закон “О стимулировании инвестиций”.

Для бизнесменов и инвесторов существуют разработанные программы поощрения предпринимательской деятельности на территории Израиля. Целью инициативы является снижение уровня налоговых выплат. Компании, работающие в определенных правительством сферах, например, строительной, могут получить льготы на 10 лет или полное освобождение от уплаты налога на прибыль.

Пенсионная программа Израиля

Пенсионные выплаты начисляются израильским гражданам из двух источников – Государственной системы страхования (Битуах Леуми) и налоговых отчислений. Размер налогов на пенсию и пенсионных пособий пересматривается каждый год.

При достижении возраста 67 лет для мужчин и 64 года для женщин Битуах Леуми начинает выплачивать пенсионеру пособие по старости. Минимальная ежемесячная выплата составляет 356 евро для лиц, проработавшие на территории Израиля 9 лет и меньше.

За каждый год работы сверх 9 лет пенсионер получает надбавку в 2% до максимальных 523 евро в месяц. Гражданин Израиля может отложить выплату пособия по старости до достижения им 70 лет и в этом случае получить дополнительную выплату в размере 5% за каждый год отсрочки.

В случае проживания пенсионера за рубежом, пособие по старости выплачивается при наличии специальных договоренностей между иностранным государством и Израилем.

В соответствии с системой налогообложения Израиля, каждый гражданин перечисляет 6% заработной платы в фонд страхования. Со стороны работодателя на страховой счет сотрудника переводятся суммы в размере 6,5% от зарплаты на пенсию и 6% отчислений на случай увольнения.

В Израиле существует 3 страховых пенсионных фонда, отличающиеся друг от друга размером комиссионных, величиной ежемесячных отчислений и видом страхования: Керен пенсия, Купат гемель и Битуах манаэлим.

Всю информацию о пенсионных накоплениях можете узнать, обратившись в нашу компанию.

Налоги на имущество в Израиле

Налогообложение в Израиле предусматривает выплату налогов владельцами недвижимости как при покупке, так и последующем владении.

Пошлина на приобретение жилья составляет 3,5-10% в зависимости от стоимости. В случае покупки земельного участка процентная ставка налога составляет от 0,5 до 6%.

Новые репатрианты имеют преимущество в приобретении жилья, поскольку максимальная пошлина составляет 5%.

Единый налог на недвижимость в Израиле отсутствует, вместо него владельцы выплачивают муниципальный сбор – арнону. На размер пошлины влияет расположение и площадь дома или квартиры. В среднем арнона составляет около 46 евро в месяц. Доход, получаемый владельцем от аренды, облагается налогом по ставке от 31 до 50% в зависимости от величины.

Продажа недвижимости также облагается налогом. Пошлина оплачивается продавцом после совершения сделки. Размер налога составляет 25% от разницы между стоимостью покупки и продажи жилья. Система налогообложения Израиля предусматривает ряд налоговых льгот, позволяющих сократить величину выплаты вплоть до полного освобождения.

Израильское правительство предоставляет репатриантам существенное уменьшение налогообложения для облегчения переезда и обустройства в стране.

Преимущества в оплате государственных пошлин являются лишь небольшой частью программы Израиля по поощрению возвращения евреев на этническую родину.

Детальную информацию о возможности получения дополнительных льготных единиц узнавайте у специалистов нашей компании. Мы поможем Вам успешно адаптироваться в новом обществе.

Источник: https://international.expert/nalogooblozheniye-grazhdan-izrailya.html

Средние и минимальные зарплаты в Израиле 2017-2018 |

Налог в израиле 2018

Израиль по праву можно назвать одной из наиболее благополучных стран Ближнего Востока. По размеру доходов среди населения она может посоревноваться с Германией, Бельгией, Австрией и другими благополучными  европейскими странами. Правительство страны вкладывает немалые деньги в инновации, медицину, поддержку малого и среднего бизнеса.

Израиль можно назвать кремниевой долиной Ближнего Востока, так как ежегодно здесь создаются тысячи стартапов, многие из которых приносят многомиллионную прибыль. Средние и минимальные зарплаты в Израиле в 2017-2018 всегда интересовали любопытные слои населения, так как это лучший способ понять, как живет та или иная страна.

К сожалению, высокий размер доходов населения не единственное преимущество. Аналитическая статистика от ultramodern-home.ru является ярким подтверждением. Здесь отличные дороги, растущая экономика, привлекательный инвестиционный климат, самая развитая медицина в мире, множество инновационных компаний, низкий процент по кредитам.

Например, средний годовой процент по ипотеке в Израиле составляет 3%, что ставит её в один ряд к самым благополучным странам мира.

Подоходный налог в Израиле

На территории страны действует прогрессивная налоговая ставка на доходы. Бедные слои населения платят меньше налогов, а богатые – больше.

Например, с бедных слоев населения взимается подоходный налог в размере 10%, а с самых богатых – 50%. К тому же для граждан Израиля действуют разные льготные условия, которые могут снизить подоходный налог.

Иностранные граждане не имеют право на льготные условия и обязаны выплачивать подоходные налоги по фиксированной шкале.

Мы составили таблицу с размером подоходного налога.

Размер доходов в шекелях в месяц (ILS)Прогрессивный налог.

Ставка отчислений

При доходе до 5220 Работнику выплачивается максимальная ставка 75%
Доход до 5220 ($ 1470)10 %
Доход от 5220 до 8920 ($ 1470-2513)14 %
Доход от 8920 до 13860 ($ 2513-3905)21 %
Доход от 13860 до 19800 ($ 3905-5579)31 %
Доход от 19800 до 41410 ($ 5579-11669)34 %
Доход от 41410 до 66960 ($ 11669-18868)48 %
от 66961 ($ 18868)50 %
Медицинское страхование от зарплаты12 %
Отчисления в пенсионный фондот 2,5 %

Средние зарплаты в Израиле 2017-2018

Верить на 100% официальной статистике не стоит. Обычно эти цифры завышены. Например, далеко не все в России получают 36 000 рублей ежемесячно.

Израильское центральное бюро статистики показывает то, что средний чистый ежемесячный доход населения составляет около 8500-9000 шекелей (2395- 2536 $).

Согласно опросу многие израильтяне имеют средний ежемесячный доход в размере 7000 шекелей чистыми (1972 $).

Разрыв доходов между низкоквалифицированными и высококвалифицированными работниками огромный. Особенно это касается программистов, квалифицированных врачей, инженеров, IT-специалистов, которые имеют наиболее высокие заработные платы.

Про директоров и руководителей крупных компаний нет смысла говорить, так как их доход может в 20-30 раз превышать среднюю зарплату по стране. Таких компаний в этой стране несколько сотен. При составлении подобных статистик астрономические доходы директоров сопоставляют с доходами среднестатических граждан.

В итоге официальная статистика предоставляет завышенные данные. Впрочем, по такой же системе рассчитываются зарплаты во всех странах мира.

В таблице мы указали зарплаты строителей, врачей, программистов, инженеров, сварщиков, электриков, учителей и т.д.

Специальности Израильский шекель (ILS)Доллары США (USD) Средняя ежемесячная чистая зарплата в Израиле в 2017 году90082538
Программисты и сфера IT16 0004508
Врачи с высокой квалификацией15 0004226
Медсестры60001690
Инженеры и архитекторы140003945
Строители81002282
Электрики и сварщики100002817
Учителя75002113
Повара72002028
Сиделки и няни50001408
Специалисты в сфере промышленного производства139003916
Сельское хозяйство6500-70001831-1972
Автомеханики (ремонт автомобилей)8500-90002395-2536
Сфера здравоохранения90002536
Развлечения и искусство60001690
Специалисты в области финансов и страхования17000-180004790-5072
Обслуживающий персонал и питание5000-60001408-1690
Административные услуги5400-60001521-1690

Зарплаты по городам

Средние чистые ежемесячные доходы населения в самых крупных городах Израиля.

ГородаИзраильский шекель чистая ежемесячная зарплата (ILS)Доллары США (USD)
Иерусалим75772135
Ашдод78502212
Беэр-Шева70001972
Тель-Авив106603003
Назарет65001831
Хайфа95802699
Нетания76002141

Минимальные зарплаты в Израиле 2017-2018

 Минимальные зарплаты получает обслуживающий персонал, среди которых уборщицы, сиделки, официанты и мойщики в ресторанах или кафе. Подобных вакансий много. В январе 2017 года правительство страны установило минимальную зарплату на уровне 5000 шекелей (1408 $). Для жизни в дорогом Израиле такой доход считается крайне низким.

В последующих материалах мы более подробно расскажем о ценах и стоимости жизни в Израиле, чтобы вы имели представление о том, какие ежемесячные расходы вынуждены нести жители этой страны.

Источник: https://ultramodern-home.ru/2017/09/srednie-i-minimalnye-zarplaty-v-izraile-2017-2018/

Правовед
Добавить комментарий